Factoring: o que é?

O factoring é uma ferramenta muito útil para empresas que querem melhorar o seu fluxo de caixa e conseguir uma gestão financeira mais eficiente. E se isto te parece confuso, não te preocupes! Vamos explicar todos os detalhes de forma clara para que entendas como funciona e como pode ser benéfico para o teu negócio.

Em que consiste o factoring?

O factoring é um serviço financeiro que permite às empresas venderem as suas faturas de clientes a uma entidade financeira, muitas vezes chamada de "factor". Em troca, a empresa recebe liquidez imediata pela maior parte do valor das faturas, sem ter de esperar que os clientes paguem dentro dos prazos estabelecidos, que normalmente podem ir de 30 a 90 dias ou até mais.

O factoring envolve três partes principais:

• Factor: A instituição financeira que compra os créditos.

• Aderente: A empresa que vende os créditos.

• Devedores: Os clientes da empresa que devem pagar as faturas.

Funciona assim:

1. A tua empresa emite uma fatura para um cliente.

2. Em vez de aguardares o pagamento do cliente, envias essa fatura ao "factor" (ou seja, a entidade que presta o serviço de factoring).

3. O factor paga-te, normalmente, até 90% do valor da fatura de forma quase imediata.

4. Quando o cliente pagar a fatura, o factor transfere-te o valor restante, descontando uma comissão pelo serviço prestado.

Basicamente, com o factoring, estás a antecipar receitas, o que te permite manter um fluxo de caixa mais estável e gerir melhor os teus compromissos financeiros. Isto é especialmente útil em setores onde os prazos de pagamento são longos ou onde é comum haver atrasos nos pagamentos.

Quanto custa o factoring?

Agora que já sabes como funciona, deves estar a perguntar-te: quanto custa o factoring? O custo do factoring varia dependendo de alguns fatores, mas normalmente envolve duas componentes principais:

1. Comissão de serviço: É uma percentagem do valor total da fatura que o factor cobra pelo serviço de antecipação do pagamento. Esta percentagem pode variar, mas situa-se entre 1% a 5% do valor da fatura.

2. Taxa de juro: Além da comissão, há também uma taxa de juro aplicada sobre o montante antecipado, já que o factor está a "emprestar" o valor da fatura à tua empresa enquanto o cliente não paga. A taxa de juro pode depender de vários fatores, incluindo o risco associado ao cliente final e o prazo de pagamento da fatura.

Por exemplo, se tens uma fatura de 10.000€ e a comissão do factor é de 2%, vais pagar 200€ pela antecipação do valor. Se o cliente demorar mais tempo a pagar, a taxa de juro acumulada pode aumentar esse valor.

Qual é a diferença entre factoring e confirming?

Uma dúvida comum é a diferença entre factoring e confirming. Apesar de ambos os termos serem relacionados à gestão de faturas e pagamentos, são conceitos diferentes.

• Factoring: Como já explicámos, é a venda de faturas a uma entidade financeira para receber o valor antecipado, o que te ajuda a gerir o fluxo de caixa.

• Confirming: Por outro lado, o confirming é um serviço que as empresas utilizam para facilitar o pagamento aos seus fornecedores. Ou seja, a tua empresa (compradora) contrata um banco ou outra entidade financeira para gerir os pagamentos às faturas dos teus fornecedores. Assim, os fornecedores podem receber antecipadamente as suas faturas (caso desejem), sem teres de adiantar o pagamento.

Em resumo:

• Factoring ajuda as empresas a antecipar a receção de faturas emitidas.

• Confirming ajuda as empresas a gerir os pagamentos das faturas que devem aos seus fornecedores.

Ambos os serviços podem ser vantajosos, dependendo das necessidades da tua empresa, mas o factoring é mais focado em garantir liquidez imediata, enquanto o confirming te ajuda a gerir melhor os pagamentos devidos aos teus fornecedores.

Vantagens e desvantagens do factoring

Vantagens:

• Liquidez imediata: Receberes o valor das faturas antes do tempo, o que permite um fluxo de caixa mais estável.

• Gestão de crédito: O factor pode assumir o risco de crédito (dependendo do contrato), o que significa que, se o cliente não pagar, não serás prejudicado.

• Redução de burocracia: O factor muitas vezes gere a cobrança das faturas, libertando-te desse processo.

Desvantagens:

• Custos: As comissões e taxas podem acumular-se e reduzir a tua margem de lucro.

• Dependência externa: Passas a depender de uma entidade externa para gerir parte das tuas faturas e a relação com os teus clientes pode ser impactada.

Em última análise, o factoring pode ser uma excelente solução para muitas empresas, especialmente aquelas que têm prazos de pagamento longos ou enfrentam dificuldades com a liquidez. Se estás à procura de uma forma de melhorar o fluxo de caixa e simplificar a gestão financeira, vale a pena explorar esta opção.