Saldo contabilístico: tudo o que preciso de saber

O saldo contabilístico é um conceito simples, mas essencial na gestão financeira, especialmente ao verificar as contas bancárias ou ao analisar a contabilidade de uma empresa. Apesar de parecer um termo técnico, é crucial compreender este conceito para saber exatamente o dinheiro que tens na tua conta, como ele se movimenta e quando pode ser utilizado.

O que é o saldo contabilístico?

O saldo contabilístico refere-se ao valor total de dinheiro presente na tua conta bancária ou no registo contabilístico de uma empresa, levando em consideração todas as transações, incluindo aquelas ainda não liquidadas (como débitos ou créditos que ainda não foram processados). Esse saldo representa o estado financeiro total da conta num determinado momento.

O Banco de Portugal esclarece que este “Pode apresentar um valor negativo. Tal sucede quando o cliente faz levantamentos a descoberto ou quando utiliza montantes disponibilizados pela instituição de crédito a título de facilidade de crédito.”

Qual a diferença entre saldo contabilístico e disponível?

A diferença entre saldo contabilístico e saldo disponível está diretamente relacionada com o processamento das transações.

• Saldo contabilístico – É o valor total na conta, incluindo as transações pendentes.

• Saldo disponível – É o dinheiro que realmente pode ser utilizado naquele momento. É o valor que resta após todas as transações pendentes serem deduzidas ou somadas.

Este conceito é também regulado pela legislação em vigor, nomeadamente pelo Aviso do Banco de Portugal nº 11/2014 sobre a transparência de informação prestada aos clientes e a Diretiva Europeia 2015/2366 sobre serviços de pagamento, que determinam o tratamento de fundos e a comunicação entre bancos e clientes.

Saldo contabilístico, quando fica disponível?

Normalmente, o saldo contabilístico fica disponível quando as transações pendentes são liquidadas, o que pode demorar alguns dias, dependendo do tipo de operação. Pagamentos com cartões de débito/crédito, transferências e débitos diretos são os exemplos mais comuns de transações que afetam essa dinâmica.

A rapidez com que o saldo contabilístico se transforma em saldo disponível varia conforme a instituição financeira e o tipo de transação. Para pagamentos com cartão, pode demorar até 3 dias úteis. Para cheques, pode demorar até 5 dias úteis ou mais.

Como levantar saldo contabilístico?

O levantamento do saldo contabilístico só é possível depois de ele se transformar em saldo disponível. Até que as transações pendentes sejam processadas, o saldo contabilístico não pode ser movimentado. Por isso, ao consultar o saldo, deves sempre verificar se tens saldo disponível suficiente para cobrir o valor que pretendes levantar.

Pode-se usar o saldo contabilístico?

Não, o saldo contabilístico não pode ser utilizado diretamente. Apenas o saldo disponível está acessível, seja para levantamentos, transferências ou outros pagamentos. No entanto, o saldo contabilístico serve como referência para teres uma noção mais precisa da tua situação financeira, mesmo que parte do montante ainda não esteja disponível.

É possível ficar com saldo negativo e ter saldo contabilístico?

Sim, é possível. Isso ocorre quando tens transações pendentes que, após serem processadas, colocam o saldo da conta em negativo. Nesse caso, o saldo contabilístico poderá ainda refletir um valor positivo até que essas operações sejam efetivamente concluídas, mas o saldo disponível já estará negativo.

Entender o conceito de saldo contabilístico e a diferença em relação ao saldo disponível é fundamental para gerir corretamente as tuas finanças, evitando surpresas como descobertos bancários indesejados. Lembra-te: o saldo contabilístico é uma visão global, mas só o saldo disponível reflete o que realmente pode ser utilizado.

Consulta regularmente o teu saldo disponível para evitar erros no cálculo dos teus fundos.